Inga offertförfrågningar är bindande - Skicka in vad du är intresserad av så kollar vi på det och återkopplar med en skriftligt offert

Skatteguiden för företagsgåvor

GÅVOGUIDEN

Skatteregler för företagsgåvor

Navigera smidigt genom skattereglerna för företagsgåvor med vår omfattande guide. Här får företag och organisationer tydlig information om vilka regler som gäller för olika typer av gåvor, såsom julklappar, representationsgåvor och personalgåvor. Undvik onödiga misstag och säkerställ att dina företagsgåvor följer skatteverkets riktlinjer – här hittar du all viktig information på ett och samma ställe.

VILKEN GÅVA SKA DU GE?

Här hittar du skattereglerna för just din typ av gåva

Skatteregler: Julgåvor till anställda är skattefria om värdet inte överstiger 550 kr inklusive moms (2024). Gåvor som överstiger detta belopp beskattas som lön för hela värdet. Pengagåvor, oavsett belopp, är alltid skattepliktiga.
Skatteregler: Dessa är skattefria om de ges vid en längre tids anställning (minst 20 år) eller när den anställde går i pension. Värdet får inte överstiga 15 000 kr inklusive moms. Ges gåvan oftare än var 20 år beskattas den som lön.
Skatteregler: Gåvor som ges till anställda i samband med företagets jubileum (t.ex. 25- eller 50-årsjubileum) är skattefria om värdet inte överstiger 1 500 kr inklusive moms. Gåvor över denna gräns beskattas som lön.
Skatteregler: Gåvor till affärspartners eller kunder är i vissa fall avdragsgilla om de ges i samband med affärshändelser. Värdet bör inte överstiga 300 kr inklusive moms för att vara avdragsgillt. Gåvor av privat karaktär (t.ex. alkohol eller lyxartiklar) är inte avdragsgilla.
Skatteregler: Gåvor med företagets logga som ges ut i marknadsföringssyfte är avdragsgilla om de har ett lågt värde, vanligtvis max 300 kr inklusive moms. Gåvan måste vara avsedd för ett brett mottagande och inte exklusivt till enskilda kunder.
Skatteregler: Gåvor som ges för att öka trivseln på arbetsplatsen, som vid personalfester eller andra interna evenemang, kan ofta vara skattefria om de följer reglerna för intern representation. Det innebär att kostnaden för gåvan ska vara rimlig och i linje med vad som anses skäligt enligt skatteverket. För att behålla skattefriheten är det viktigt att gåvan har ett tydligt samband med företagets verksamhet och att kostnaden inte överstiger de fastställda gränsvärdena.

 

Så räknar man på gåvans värde

När man räknar ut värdet på en gåva för att hålla sig inom skattegränserna är det endast själva produktens värde som gäller. Här är några viktiga saker som inte räknas in i gåvovärdet och hjälper dig säkerställa att värdet på dina gåvor följer skatteverkets regler.

 
Fyra logotyper för att vara DI Gasell 4 år i rad (2017-2020)

Förädling (tryck och brodyr räknas inte in i gåvans värde.

Märke för att vara MästarGasell-vinnare

Fraktkostnader för att leverera gåvorna räknas inte in i gåvans värde

Fem märken för vinnare av Veckans Affärers Superföretag 5 år i rad

Emballage/hantering räknas inte in gåvans värde

Två utmärkelser till Årets unga företagare i både Linköping och Östergötland

Express-, deadline-, design- och adminkostnader m.m räknas inte in i gåvans värde

Två modeller: En kvinna i en svart keps och en svart T-shirt med "Voky" tryckt på båda plaggen. En man i en hoodie med "Voky" tryckt på bröstet.

Arbetskläder är också skattefritt!

Arbetskläder är skattefria om de är särskilt anpassade för tjänsten och inte kan användas privat, som uniformer och skyddskläder. Profilkläder som kan användas privat, till exempel jackor eller kostymer, är också skattefria om de är obligatoriska i tjänsten och har en tydlig logotyp som skiljer dem från vanliga kläder.

Vill du att ditt team ska bära snygga och funktionella arbetskläder? På Voky hjälper vi dig att hitta rätt lösningar – från uniformer och profilkläder till skyddsutrustning och arbetskläder med er logotyp. 

Voky Rekommenderar
Advantage Polo Från 629 kr
Voky Rekommenderar
ADV JOIN HOODIE M Från 949 kr
Voky Rekommenderar
Milan Vest Från 1 139 kr
Nyhet
Voky Rekommenderar
HITTA DINA FÖRETAGSGÅVOR

Gåvotips från Voky

Upptäck vårt breda sortiment av fina företagsgåvor som passar alla tillfällen! Oavsett om du vill visa uppskattning till anställda, kunder eller affärspartners, har vi något för varje smak och budget. Utforska våra exklusiva gåvor och skapa starka relationer med gåvor som verkligen gör skillnad.

Julgåvor  Sommargåvor 

Sport & fritid  Elektronik  

 

Vanliga frågor (FAQ) om företagsgåvor och skatteregler:

Om gåvans värde överstiger beloppsgränsen inklusive moms blir hela gåvans värde skattepliktigt för den anställde, inte bara det överstigande beloppet. Gåvan beskattas då som lön.
Nej, presentkort som kan lösas in mot kontanter är alltid skattepliktiga. Presentkort som bara kan användas för att köpa specifika varor eller tjänster kan dock vara skattefria om de inte överstiger 500 kr.
Representationsgåvor till kunder och affärspartners är avdragsgilla upp till ett värde av 300 kr inklusive moms, förutsatt att de ges i samband med affärsmässiga händelser. Gåvor av privat karaktär, som alkohol eller lyxartiklar, är inte avdragsgilla.
Reklamgåvor är enklare gåvor som har företagets logotyp och ges till en bred kundkrets i marknadsföringssyfte, exempelvis pennor eller muggar. Dessa är avdragsgilla om de har ett lågt värde (max 300 kr). Representationsgåvor ges i affärssammanhang och bör inte överstiga 300 kr för att vara avdragsgilla.
Jubileumsgåvor till anställda är skattefria om värdet inte överstiger 1 500 kr inklusive moms och om de ges i samband med företagets jubileum, exempelvis vid 25- eller 50-årsjubileum.
Ja, en minnessgåva kan ges till en anställd som går i pension och är skattefri om värdet inte överstiger 15 000 kr inklusive moms. Minnessgåvan måste ges vid pensionering eller efter minst 20 års anställning.
Kontantgåvor och presentkort som kan lösas in mot kontanter är alltid skattepliktiga, oavsett belopp. Även gåvor som inte uppfyller villkoren för skattefrihet, exempelvis för dyrbara gåvor, blir skattepliktiga.
Företagsgåvor kan vara avdragsgilla, men det beror på typen av gåva. Reklam- och representationsgåvor upp till ett visst värde kan vara avdragsgilla, medan gåvor av privat karaktär, som dyrare gåvor eller alkohol, inte är avdragsgilla.